سازمان امور مالیاتی کشور جهت گزارش درآمد و ثبت نام اشخاص حقوقی و حقیقی، سامانه‌ای به نام سامانه‌ی مودیان طراحی کرده است. چه اشخاص حقوقی ( به یک شرکت، سازمان، نهاد، موسسه و غیره گفته میشود که افراد آن با همکاری هم برای هدفی مشترک تلاش میکنند. اشخاص حقوقی نیز دارای حقوق و تکالیفی در جامعه هستند.) و چه اشخاص حقیقی (به هر کدام از افراد انسانی گفته میشود، که در جامعه‌ی خود دارای مسئولیت‌ها، تکالیف و همچنین حق هایی هستند.) ، با داشتن هر گونه در آمدی، باید در این سامانه ثبت نام کنند و درآمد خود از آن کسب و کار را، به سامانه مودیان گزارش دهند.
در واقع می‌توان گفت، اشخاصی که از ارائه خدمات، فروش کالا، اجاره املاک یا ملک، سهام و یا بورس، فعالیت‌ها و فروش‌های اینترنتی و غیره درآمد دارند، می‌توانند در سامانه‌ی مودیان ثبت نام کنند. متصل شدن به این سامانه از طریق شرکت‌های مورد اعتماد و نرم افزارهای حسابداری انجام میشود که این کار، با خریدن سامانه مودیان مالیاتی توسط اشخاص و کاربران امکان پذیر است .
سامانه مودیان چیست ؟
مودی کیست ؟
هر شخصی (شامل اشخاص حقیقی و حقوقی) که در اداره‌ی مالیات کشور، دارای پرونده مالیاتی باشد، مودی نام دارد. این اشخاص حقوقی و یا حقیقی، موظف به پرداخت مالیات هستند و این مالیات ، از آن ها مطالبه می شود. هر شخصی که دارای کسب و کاری است و یا معامله‌ای انجام می‌دهد در شغلش ، موظف است به سامانه مودیان مالیات پرداخت کند و یک مودی مالیاتی محسوب میشود.
نکاتی که ضروری است مودیان مالیاتی به آن توجه کنند
- اگر مبلغ پرداختی‌ای که بابت خریدتان می‌دهید زیاد است، بهتر است با رفتن به آن شرکتی که از آن خرید کرده‌اید و بازدید از آن، از وجود فیزیکی آن شرکت با خبر شوید.
- برای متوجه شدن این امر که شرکت مقابلتان صوری نیست، بهتر است با شماره هایی که روی فاکتور ها نوشته شده‌اند تماس بگیرید.
- بهتر است برای اطمینان، گزارش فصلی فروش شرکت را بخواهید. گزارش خرید شما نیز باید در این گزارش فصلی فروش باشد.
- شما می‌توانید کد اقتصادی شخص را در بخش اعتبار سنجی سایت ارزش افزوده جست و جو کنید تا مطابقت موارد اعلامی توسط شخص را بررسی کنید.
- برای اطمینان، سایت ارزش افزوده یک سایت معتبر محسوب میشود . می‌توانید اسم شخص را در این سایت سرچ کنید و اگر نام این شخص در قسمت بلک لیست سایت قرار داشت، از خرید و یا معامله ی خود، دست بکشید.
- این نکته قابل توجه است که شرکت های کلاهبردار و دروغین، دارای شماره کارت نیستند. برای پرداخت از شخص مقابل شماره کارت بگیرید و یا می‌توانید در وجه شرکت، چک ارائه دهید.
وظایف سامانه مودیان چیست؟
این سامانه وظیفه‌ی سهولت فرآیندهایی مانند ثبت اظهارنامه‌های مالیاتی، فاکتورها وصورت حساب‌ها را دارد. این سامانه به سازمان امور مالیاتی با استفاده از تکنولوژی کمک میکند. همچنین باعث میشود که فرارهای مالیاتی به حداقل خود برسند. این بستر الکترونیکی، علاوه بر این که موجب سهولت امور و جلوگیری از فرارهای مالیاتی میشود، در زمان اشخاص نیز صرفه جویی میکند و دسترسی را برای همگی آسان‌تر میکند.
پلاگین سامانه مودیان
افزونه سامانه مودیان و یا همان پلاگین سامانه مودیان، در واقع یک سیستم نرم افزاری تقریبا کوچک میباشد، که در کنار سیستم‌های اصلی می‌توان از آن استفاده کرد. این سیستم یک قابلیت جدید به ما ارائه می دهد که آن، ارتباط با سامانه مودیان است. پلاگین سامانه مودیان به فرآیند آماده سازی صورت حساب الکترونیکی و ارسال آن، سرعت می‌بخشد.
هدف کلی از طراحی این سیستم، این است که نرم افزار های حسابداری توانایی دسترسی آسان و سریع‌تر به پوشه مودی را داشته باشند و همچنین سرعت ارسال صورت حساب‌های مالیاتی، بیشتر شود. قابل ذکر است که فعالیت این سیستم به صورت خودکار میباشد و موجب سهولت در امور حسابداری نیز میشود.
افزونه سامانه مودیان برای چه اشخاصی مناسب است؟
پلاگین سامانه مودیان برای سازمان‌ها و افرادی است که قصد دارند صورت حساب‌های خود را به طور الکترونیکی صادر کنند و همچنین به پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان، متصل شوند. همچنین این پلاگین می‌تواند برای شرکت‌هایی که از نرم افزار های تحت وب و تحت ویندوز استفاده میکنند، کار آمد باشد و موجب سهولت در امور شرکت شود. پلاگین سامانه مودیان برای انجام اموری مانند انتقال اطلاعات از اکسل به سامانه مودیان و ارسال صورت حساب بدون ماژول فروش نیز مناسب و کار آمد میباشد .
به طور کلی می‌توان گفت که امروزه، ایجاد شدن بستر های الکترونیک، موجب سهولت در امور شده‌اند و همچنین باعث صرفه جویی در زمان و سرعت بخشیدن به کار ها می‌شوند. سامانه مودیان نیز یکی از بستر های الکترونیکی میباشد که به امور مالیاتی اشخاص، سرعت و سهولت می‌بخشد. این سامانه با عملکرد خوبی که دارد، موجب کاهش خطا، افزایش سرعت رسیدگی، پاسخ‌دهی بهتر، دسترسی گسترده‌تر، امنیت، جلوگیری از فرارهای مالیاتی، استفاده بهینه از تکنولوژی و غیره شده است.
افزونه سامانه مودیان شماران به شما این امکان را می‌دهد که به طور رایگان ، با سرعت بالا و بدون تاخیر به سامانه مودیان وارد شوید و امور مالیاتی خود را به آسانی و با خیال راحت انجام دهید و همچنین، با سامانه مودیان ارتباط برقرار کنید.
قانون پایانه های فروشگاهی و سامانه مودیان
با توجه به اهمیت شفافیت مالیاتی و نقشی که پرداخت به موقع و دقیق مالیات در سیستم اقتصادی کشورها دارد، دولت‌ها همواره سعی میکنند با تدوین قوانین مناسب، به این مسئله کمک کنند و مشمولین را به پرداخت دقیق و به موقع مالیات تشویق و ملزم سازند. همین موضوع نیز باعث شده تا در سالهای اخیر قانون پایانه‌های فروشگاهی و سامانه مودیان تدوین شود.
دولت جمهوری اسلامی ایران نیز از این موضوع مستثنی نیست و به منظور دستیابی به اهدافی مانند شفافیت مالیاتی و جلوگیری از فرار مالیاتی برخی از مشمولین، قانون جدید پایانه های فروشگاهی را تصویب کرده است. این قانون فقط برخی از مشمولین را ملزم به رعایت مقررات آن میکند.
قانون پایانه های فروشگاهی، به منظور تعیین وظایف مالیاتی افرادی که از صندوق‌های مکانیزه فروش و پایانه‌های فروشگاهی استفاده میکنند، تدوین شده است. این قانون در واقعیت، علی رغم تاریخ لازم الاجرا بودن آن که ۱۵ روز پس از انتشار آگهی در روزنامه رسمی میباشد، به دلیل ناموجودی زیرساخت‌های لازم، به تازگی در حال اجرا است.
برای بررسی این قانون، می توانید دانلود فایل کامل قانون پایانه های فروشگاهی را انجام دهید.
اهمیت سامانه مودیان مالیاتی
- کاهش فرار مالیاتی: با استفاده از سامانه مودیان، افراد به صورت دقیق تر و شفاف تری از وضعیت مالیاتی خود خبر می‌گیرند. این امر به جلوگیری از فرار مالیاتی کمک میکند، زیرا با افزایش شفافیت، سازمان امور مالیاتی می‌تواند بهترین راه‌کارها را برای کاهش فرار مالیاتی اتخاذ کند.
- ثبت دقیق اطلاعات: با استفاده از سامانه مودیان، افراد قادرند اطلاعات مالیاتی خود را به صورت دقیق‌تر ثبت نمایند. این اطلاعات شامل درآمد، مالیات و عوارض، هزینه‌ها، کسری‌ها، اعتبارات و سایر اطلاعات مرتبط با مالیات است. با ثبت دقیق این اطلاعات، احتمال وقوع تخلفات مالیاتی بهبود می‌یابد.
- پرداخت آسان مالیات: با استفاده از سامانه مودیان، افراد می‌توانند به راحتی مالیات خود را پرداخت کنند. این امر به معنای کاهش زمان و هزینه‌های مربوط به پرداخت مالیات است و برای سازمان امور مالیاتی هم به معنای جمع آوری بهتر و به موقع مالیات است.
- افزایش شفافیت: استفاده از سامانه مودیان، به افزایش شفافیت در حوزه مالیاتی کمک میکند. این شفافیت، در افزایش اعتماد عمومی به سازمان امور مالیاتی و همچنین در افزایش اعتماد مالیاتی افراد نیز تاثیر مثبتی خواهد داشت.
آموزش سامانه مودیان و پایانه های فروشگاهی
این سامانه مالیاتی به صورت آنلاین تمام اطلاعات مربوط به سال مالی مودیان را در خود جای می دهد تا روابط بین سازمان امور مالیاتی کشور و مودیان آسان تر گردد. بنابراین آموزش سامانه مودیان و پایانه های فروشگاهی به مشمولان مالیاتی کمک می کند تا به صورت سریع و واضح اظهارنامه مالیاتی یا سایر اطلاعات فعالیت اقتصادی خود را در اختیار سازمان مربوطه قرار دهند. بدیهی است اگر شما با نحوه درج اطلاعات و مستندات در این سامانه آشنا نباشید در فرایند ارزیابی وضعیت مالیاتی توسط این سازمان، دچار مشکل خواهید شد.
آموزش ثبت نام در سامانه مودیان را می توان اولین فرایند شناسایی مشمولان امور مالیاتی دانست که کاربران می توانند با کد ملی، شناسه مالیاتی و رمز عبور وارد سیستم شوند. بعد از احراز هویت در این سامانه باید تکمیل مشخصات مالیاتی اشخصا حقیقی و حقوقی، ثبت اظهارنامه مالیاتی و دریافت شناسه پرداخت امور مالیاتی را انجام دهید.
سامانه مودیان
سامانه ای است که تحت مدیریت سازمان مالیاتی کشور ساخته شده است و هر مودی در این سامانه دارای یک کارپوشه اختصاصی به خود می باشد. این سیستم مرجع فعالیت های مالیاتی از جمله ثبت، صدور و استعلام می باشد.
پایانه‌های فروشگاهی
به صورت کلی می توان گفت هر دستگاهی که قابلیت اتصال به سامانه مودیان را داشته باشد و با استفاده از آن صدور صورتحساب الکترونیکی انجام بگیرد و در عین حال به شبکه رسمی پرداخت نیز متصل باشد، یک نوع پایانه فروشگاهی در نظر گرفته می شود.
صورتحساب الکترونیکی
صورتحساب الکترونیکی یک سیستم منحصر به فرد می باشد که بر روی آن شماره اختصاصی مالیاتی برای مودیان ثبت شده است و در حافظه مالیاتی مودی ذخیره می شود.
آموزش تصویری سامانه مودیان
ماده ج از بند ۵ قانون متعلق به تعریف امور مالیاتی پایانه های فروشگاهی به صورت مفصل توضیح می دهد که “کلیه صاحبان مشاغل صنفی و غیر صنفی، اشخاص حقوقی و حقیقی تبین شده در فصل های ۴ و ۵ باب سوم قانون مالیات‌های مستقیم مصوب مشمول ثبت نام در سامانه مودیان مالیاتی هستند.”
برای ورود در سامانه مودیان مالیاتی در وهله اول افراد حقوقی و حقیقی باید به سایت my.tax.gov.ir مراجعه نمایند.
- در ابتدای کار باید شناسه ملی، شماره تلفن و شماره های درج شده در تصویر امنیتی را در بخش مورد نظر وارد کنید.
- کد پیامک شده را برای تکمیل فرایند احراز هویت وارد کنید.
- پس از تایید اطلاعات اشخاص حقیقی و حقوقی مورد نظر می توانید وارد صفحه یا پنل کاربری شوید.
- در بخش فهرست، می توانید لیستی از خدمات مختلف مربوط به امور مالیاتی را مشاهده نمایید.
- اطلاعاتی همچون درخواست ها، مشاهده سوابق مالیاتی، سررسید مالیاتی، اظهارنامه های مالیاتی و… از جمله مواردی هستند که شما می توانید به آن ها در این بخش دسترسی داشته باشید.
قانون پایانه های فروشگاهی چیست؟
یکی از تعریفات قانونی پایانه‌های فروشگاهی، شامل دستگاه دستگاه کارتخوان بانکی (پوز)، رایانه و تمامی درگاه‌های پرداخت الکترونیکی است که قادر به اتصال به شبکه پرداخت اینترنتی هستند. این پایانه‌های فروشگاهی باید در سامانه مودیان و پایانه‌های فروشگاهی ثبت و مدیریت شوند. صاحبان پایانه‌های فروشگاهی می‌توانند از دریافت صورتحساب مالیاتی بهره‌مند شوند و برای این منظور باید در سامانه مودیان ثبت‌نام کرده و صورتحساب مالیاتی خود را صادر نمایند.
قانون سامانه مودیان
سامانه مودیان مانند یک راه ارتباطی بین سازمان امور مالیاتی با مشمولان دریافت صورت حساب الکترونیک مالیاتی عمل میکند. کلیه ی ثبت نام کنندگان در این سامانه دارای پروفایل و شناسه ی اختصاصی هستند که مخصوص واحد صنفی می باشد. اطلاعات مربوط به تبادلات مالی و صورتحساب های الکترونیک مالیاتی در این سامانه موجود است. سامانه مودیان مرجع نهایی ثبت و صدور و استعلام صورتحساب الکترونیکی مالیاتی است . کلیه واحدهای صنفی می بایست از طرز کار با سامانه مؤدیان اطلاع داشته باشند.
به صورت کلی، سامانه مودیان یک سیستم آنلاین برای ارسال صورت حساب الکترونیکی و اتصال به درگاه پایانه های فروشگاهی است که توسط مودیان مالیاتی از آن استفاده میشود. از مهم ترین ویژگی های سامانه مودیان مالیاتی کاهش شکاف طبقاتی، کاهش و کنترل تورم، افزایش سهم مالیاتی، کاهش وابستگی نفتی میباشد.
آدرس سامانه مؤدیان مالیاتی
سامانه مودیان مالیاتی به نشانی اینترنتی tp.tax.gov.ir سامانه اس است که مودیان مالیاتی مشمول از آن برای ثبت نام و ارسال صورت حساب الکترونیک استفاده میکنند. بر اساس قانون سازمان امور مالیات کشور کلیه مودیان وظیفه دارند که در این سامانه ثبت نام کنند. سامانه مودیان مالیاتی برای دریافت گزارش های الکترونیکی مالیاتی ایجاد شده است. مهم ترین هدف راه اندازی سامانه مودیان مالیاتی جلوگیری و ممانعت از فرار مالیاتی است که توسط سازمان امور مالیاتی کشور بر آن نظارت می شود.
طبق قانون آبان ۱۳۹۸ کلیه ی مودیان می بایست در این سامانه ثبت نام کرده و مشمولین مالیاتی می بایست در موعد قانونی صورت حساب های مالیاتی خود را ارسال کنند. به هر کدام از مودیان یک فایل مجازی اختصاص داده میشود. این پروتال مجزا مانند راه ارتباطی مودی با سازمان امور مالیات میباشد.
جریمه عدم ثبت نام در سامانه مودیان مالیاتی
در صورت عدم ثبت نام در سامانه مودیان و عدم ارسال به موقع صورتحساب‌های الکترونیکی توسط اشخاص حقیقی و حقوقی، ممکن است منجر به تحمیل جریمه برای آن افراد شود. جریمه مذکور براساس ۲۳٪ از فروش محاسبه میشود.
مشمولان ثبت نام در سامانه مودیان مالیات بر ارزش افزوده
اگر شما هم صاحب کسب و کار و پایانه فروشگاهی باشید، احتمالا این سوال برایتان پیش آمده که چه کسانی باید در سامانه مودیان ثبت نام کنند؟
به صورت کلی، دو گروه از افراد باید در سامانه مودیان ثبت نام کنند:
- تمامی افراد حقیقی که صاحب شغل و کسب و کار صنفی یا غیر صنفی هستند.
- افراد حقوقی از جمله شرکت های تجاری و غیر تجاری
بر اساس قانون مذکور، بند ج ماده ۱ قانون پایانه های فروشگاهی و مودیان، تمام افراد صاحب کسب و کار (صنفی یا غیر صنفی) و اشخاص حقوقی موضوع بند ۴ و ۵ باب سوم قانون مالیات های مستقیم مصوب ۱۲/۰۳/۱۳۶۶، مشمول این قانون شده اند. بر اساس این قانون تمامی افرادی که شامل این سیستم می شوند باید در سامانه ثبت نام کرده و فرایند های مورد نیاز را انجام دهند. در غیر اینصورت شامل جریمه در نظر گرفته شده خواهند بود.
زمان ثبت نام سامانه مودیان ۱۴۰۱
به صورت کلی زمان ثبت نام در سامانه مؤدیان به ۳ گروه تقسیم بندی شده اند و هر کدام از آنها فرصت محدودی برای ثبت نام در سامانه دارند. در نظر داشته باشید که زمان ثبت نام در سامانه مودیان برای افراد، از مهر سال ۱۴۰۱ شروع شده است. در ادامه، آموزش ثبت نام سامانه مودیان را نیز به همراه عکس مورد بررسی قرار داده ایم:
گروه بندی های مودیان
- گروه اول: تا ۱ آبان
- گروه دوم: تا ۱ آذر
- گروه سوم: تا ۲۵ اسفند
ثبت نام در سامانه مودیان مالیاتی my.tax.gov.ir
my.tax.gov.ir ثبت نام یا ورود به سامانه مودیان مالیاتی کار ساده ای است، اما در برخی از موارد ممکن است ثبت نام کننده نتواند به خوبی این کار را انجام دهد. به همین دلیل در اینجا به صورت کامل آموزش ثبت نام در سامانه مودیان را برای هر دو گروه افراد حقیقی و افرادی حقوقی مورد بررسی قرار داده ایم:
آموزش ثبت نام اشخاص حقیقی در سامانه مالیاتی (مؤدیان)
برای ورود و ثبت نام در سامانه مؤدیان مالیاتی، باید به وب سایت my.tax.gov.ir مراجعه کنید. برای ورود می توانید از گوشی یا کامپیوتر استفاده کنید و فرقی ندارد که با چه دستگاهی ثبت نام خود را انجام می دهید. اگر به دنبال یک راهنمای ثبت نام سامانه مودیان هستید، ادامه همین مطلب برای شما مناسب خواهد بود.
پس از ورود به سامانه، از قسمت نوار بالایی فرم، باید بر روی ثبت نام کلیک کنید. در صورتی که قبلا ثبت نام خود را تکمیل کرده اید، در این مرحله می توانید به پنجره ورود مراجعه کنید. در قسمت اول، کد ملی / کد فراگیر / شناسه ملی خود را وارد کنید. در فیلد بعدی نیز شماره تلفن خود را وارد کنید (دقت داشته باشید که شماره وارد شده باید برای فردی باشد که کد ملی آن در فیلد بالا ذکر شده است). در آخر تاریخ تولید را وارد کنید و کد مشاهده شده در تصویر را داخل فیلد مورد نظر یادداشت کنید.
در این مرحله برای احراز هویت، کدی به شماره تلفن شما ارسال می شود که این کد باید داخل فیلد مورد نظر یادداشت شود. بعد از وارد کردن کد، بر روی کلید ورود به سامانه بزنید. در اینجا، ثبت نام اولیه شما در سامانه مودیان انجام گرفته است.
آموزش ثبت نام اشخاص حقوقی در سامانه مودیان
برای ثبت نام اشخاص حقوقی در سامانه مودیان مالیاتی، باید به آدرس my.tax.gov.ir مراجعه کنید و بر روی دکمه آبی رنگ “ثبت نام اشخاص حقوقی” کلیک کنید.
در این این مرحله یک فرم جدید برای شما باز می شود که در ابتدا باید کلمه امنیتی را وارد کنید و فیلد نوع مودی را بر روی حقوقی قرار دهید. در فیلد آخر نیز شماره/شناسه ملی/فراگیر را پر کنید و بر روی ورود / ثبت نام کلیک کنید.
نحوه ورود به سامانه مودیان
بعد از اینکه نحوه ثبت نام سامانه مودیان را بررسی کردیم باید به این سیستم وارد شویم. برای ورود به سامانه مودیان توسط شخص حقیقی یا حقوقی باید به آدرس my.tax.gov.ir مراجعه کنید و فیلد مورد نظر را در نوار بالایی، بر روی ورود قرار دهید و اطلاعات خواسته شده را تکمیل کنید.
برای خرید نرم افزار آنلاین سامانه مودیان با قیمت مناسب با مشاورین شرکت کارتاپ تماس حاصل نمایید .
مشاورین ما راهنمایی های لازم را برای خرید آسوده شما بزرگواران ارایه خواهند داد .
بزرگترین شرکت ثبت و تغییرات شرکتها – شرکت کارتاپ